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Tout savoir sur le budget prévisionnel en 2024
Le budget prévisionnel est un outil indispensable à la gestion financière d’une entreprise ou d’un projet. Il permet de planifier et d’estimer les revenus et dépenses attendus sur une période donnée. Le budget prévisionnel offre une perspective claire sur la situation financière future, aidant à prendre des décisions éclairées.
Dans cet article, nous vous expliquerons ce qu’est une prévision budgétaire, comment la construire efficacement et nous vous présenterons même un outils pour réussir à faire votre budget prévisionnel.
Qu’est-ce qu’un budget prévisionnel ?
Un budget (de trésorerie) prévisionnel est l’analyse de vos mouvements de trésorerie, des entrées de trésorerie (entrées) d’une part et des sorties de trésorerie (sorties) d’autre part. Pour faire simple, un budget prévisionnel est la vue complète (mais succincte) de toutes les sommes d’argent qui vont entrer et sortir de votre trésorerie (ou du solde de votre trésorerie).
Par ailleurs, le budget prévisionnel constitue une partie essentielle du business plan. C’est grâce au budget prévisionnel que vous pourrez apprécier la rentabilité financière à long terme de votre projet d’entreprise. Le budget prévisionnel vous donne une vision précise de vos mouvements de trésorerie.
Le budget prévisionnel, également appelé prévision de trésorerie, permet de suivre vos futures entrées et sorties de trésorerie (trésorerie). Vous pourrez analyser, sur les 3 prochaines années, mensuellement (mois par mois), quels sont les montants qui sortent et rentrent dans votre trésorerie.
Sans connaissances financières, on peut facilement commettre des erreurs dans la préparation de son budget prévisionnel. En effet, le budget prévisionnel implique de savoir faire correctement un nombre important de calculs financiers. Le budget prévisionnel implique de gérer des notions complexes telles que la TVA, les cotisations sociales, les taux d’imposition et les modalités de paiement.
Pourquoi faire un budget prévisionnel ?
Le budget prévisionnel a pour objectif de vérifier la santé financière de l’entreprise et la faisabilité de ses activités. Son objectif est de prédire les performances et la rentabilité d’un projet sur la base de données prévisionnelles. En effectuant des ajustements en fonction des conditions réelles, vous pouvez prédire les résultats de la mise en œuvre à la fin de l’année et maintenir des prévisions de trésorerie précises. Le budget est donc mis à jour régulièrement, au moins une fois par mois.
La budgétisation prévisionnelle est un véritable outil d’aide à la décision. Le suivi budgétaire et la mise à jour régulière des données vous permettent de conserver une vision fiable de vos prévisions. Les entreprises disposent ainsi de toute la visibilité nécessaire pour prendre des décisions justes au moment propice.
- Prévoyez votre trésorerie : En résumant tous les revenus et dépenses prévus, vous pouvez prédire votre solde de trésorerie au terme de chaque mois. L’anticipation apportée par la budgétisation prévisionnelle vous aide essentiellement à optimiser votre trésorerie en limitant les dépenses ou en modifiant les délais des fournisseurs pour rester vert et assurer le respect de vos promesses. Vous saurez également s’il est nécessaire d’alerter les clients pour éviter les écarts de trésorerie et les découverts bancaires.
- Facilitez votre demande de financement : La budgétisation prévisionnelle vous permet de communiquer avec vos partenaires financiers pour espérer un financement et justifier vos besoins de financement. Des prévisions strictes et rassurantes pourront permettre d’augmenter vos chances de succès. De plus, vous pouvez développer de nombreux budgets prévisionnels basés sur différents scénarios. Ainsi, vous donnez l’occasion à votre interlocuteur de voire votre capacité à anticiper et à contrôler votre situation, favorisant votre indice de confiance et la réussite de votre financement.
- Prenez la bonne décision au bon moment : Les budgets prévisionnels sont de puissants outils d’aide à la décision pour les managers. Les prévisions de trésorerie générées sur les prochains mois sont fiables, notamment lorsque les flux bancaires sont combinés avec les flux de factures. Complétées par des coûts fixes, ces prévisions peuvent parfois mettre en évidence des problématiques passagères à court terme. La visibilité acquise permet de prendre des décisions sereines et réfléchies. Les simulations permettent de trouver des solutions optimales, comme retarder les paiements des fournisseurs ou mettre en place des cautions pour certains clients.
- Fixez vos objectifs annuels : Le budget prévisionnel est en d’autre terme votre feuille de route pour l’année ou l’exercice suivant. Il vous aide à définir des objectifs de produit (ventes) et de coût (dépenses). Une fois établis, vous pouvez extrapoler les résultats prévisionnels à la fin de l’exercice et vérifier si les activités de l’entreprise peuvent financer sa croissance.
En comparant l’écart entre la réalité et les prévisions, vous pouvez évaluer si votre parcours est sur la bonne voie, si vos objectifs sont atteints et si votre budget est respecté. En plus d’assurer la rentabilité de votre entreprise, ce comparatif facilite la gestion de votre équipe : vous pouvez leur montrer des données concrètes lors de points de suivi réguliers.
Si vous constatez un écart par rapport à votre objectif initial, vous disposerez de toutes les informations nécessaires pour ajuster vos prévisions et remettre les choses sur les rails.
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Comment faire un budget prévisionnel de projet ?
L’élaboration d’un budget prévisionnel est un élément clé de la gestion financière d’une entreprise. Ce tableau financier permet de planifier les dépenses et les revenus futurs, de suivre les performances financières de l’entreprise et de prendre des décisions judicieuses. Cependant, établir un budget peut sembler intimidant, surtout pour les propriétaires d’entreprise qui ont peu d’expérience en la matière. Heureusement, il existe des étapes simples pour faire un budget intérimaire efficace.
Comme mentionné plus haut, un budget prévisionnel est un plan financier qui anticipe et organise les ressources financières d’une entreprise, d’un projet ou d’un individu. Il prévoit les revenus, dépenses et investissements futurs sur une période déterminée, généralement un an. Le budget prévisionnel est un outil précieux pour évaluer la viabilité financière d’un projet, anticiper les besoins de trésorerie et prendre des décisions stratégiques. Élaborer un plan budgétaire peut sembler complexe, mais en suivant quelques conseils simples, vous pouvez créer un plan financier solide pour votre entreprise ou votre projet.
- Analyser les données historiques : Pour construire un budget prévisionnel réaliste, il est essentiel d’analyser les données financières historiques. Examinez les revenus et les dépenses des années précédentes pour identifier les tendances, les fluctuations saisonnières et les dépenses récurrentes. Cette analyse vous aidera à prévoir avec précision les flux de trésorerie futurs.
- Identifier les sources de revenus : Pour construire un budget prévisionnel précis, vous devez identifier toutes les sources de revenus potentielles. Cela peut inclure des ventes de produits ou de services, des investissements, des subventions ou un financement externe . Assurez-vous d’estimer ces revenus de manière réaliste, en tenant compte de facteurs externes tels que le marché et la concurrence.
- Établir des prévisions de dépenses : Analysez soigneusement les différentes catégories de dépenses, y compris les coûts variables et les coûts fixes. Les coûts variables fluctuent en fonction du volume d’activité, tandis que les coûts fixes restent constants quels que soient les ventes ou les revenus. Prévoyez également des dépenses imprévues ou des frais d’urgence pour éviter les surprises financières.
- Soyez réaliste et conservateur : Lorsque vous établissez une estimation budgétaire, il est important d’être réaliste dans vos estimations de revenus et de dépenses. Il vaut mieux sous-estimer les revenus et surestimer les dépenses pour éviter les déséquilibres financiers. Tenez également compte des incertitudes et des risques potentiels lors de l’élaboration de votre budget.
- Révisez régulièrement votre budget : Un budget prévisionnel n’est pas gravé dans le marbre et doit être régulièrement révisé en fonction de l’évolution des circonstances ou de nouvelles opportunités. Suivez les résultats réels par rapport aux prévisions et effectuez les ajustements nécessaires. Cela vous aidera à garder le contrôle financier et à prendre des décisions basées sur des informations à jour.
- Modèle Excel de budget estimé : Pour faciliter la construction de votre budget prévisionnel, il existe certains logiciels bien adaptés qui pourront vous être d’une grande utilité. Par exemple, Excel est un modèle gratuit qui comprend différentes catégories de revenus et de dépenses, ainsi que des formules pour calculer automatiquement les totaux et les soldes. Vous pouvez le personnaliser selon vos besoins spécifiques et l’utiliser comme point de départ pour votre propre budget projeté.
Astuces pour optimiser votre budget
Avant de préparer un budget, l’entreprise doit clarifier ses objectifs commerciaux pour l’année suivante, y compris les objectifs de ventes, les objectifs de coûts, les objectifs de profit, etc. En clarifiant les objectifs, elle peut mieux guider la préparation du budget.
Par ailleurs, il est important de formuler des indicateurs budgétaires : sur la base des objectifs commerciaux, les entreprises doivent formuler des indicateurs budgétaires correspondants, notamment les ventes, les coûts, les dépenses, les bénéfices et d’autres indicateurs. En même temps, elles doivent prendre en compte des facteurs tels que l’environnement économique et le marché.
Une autre étape importante dans le découpage du budget est la formation scientifique des plans budgétaires : les plans budgétaires doivent être scientifiques et raisonnables, prendre en compte la situation réelle et l’orientation future du développement de l’entreprise, et doivent également prêter attention à des questions telles que le contrôle des risques et les modalités de financement.
Suivi rigoureux et régulier du budget.
Suivez les dépenses jusqu’aux résultats commerciaux finaux pour mieux comprendre la valeur de ces résultats pour l’organisation et évaluer les domaines d’optimisation des coûts. Pour ce faire, vous devez comprendre votre budget sous les quatre aspects suivants :
- Combien vous dépensez pour les actifs de base tels que la main-d’œuvre, les installations, les services, le matériel et les logiciels.
- Quel soutien vos principaux actifs apportent-ils à chaque service fonctionnel pour accomplir des tâches telles que les activités de marketing et les programmes de formation ?
- si les tâches de chaque département fonctionnel peuvent permettre l’autonomisation de l’entreprise. Qu’il s’agisse d’une fonction interne ou d’une fonction externe, chaque fonction aura un impact, et ces impacts doivent se situer dans des domaines que les parties prenantes comprennent, intéressent et sont prêts à investir, tels que le développement de la clientèle, le marketing produit, l’acquisition de talents et la conservation. Pour une utilisation future.
- Combien dépensez-vous pour gérer votre entreprise par rapport à sa transformation. Vous devez comparer le coût du maintien d’une entreprise au coût du changement et de l’innovation.
Communication avec l’équipe.
Il n’est pas nécessaire d’essayer d’économiser de l’argent sur tout, en comptant chaque centime. Tenez compte des opinions de vos employés. Ne poussez pas cette affaire jusqu’à l’absurdité. L’entreprise doit motiver ses employés à réduire eux-mêmes leurs coûts. Sinon, cela pourrait réduire leurs performances.
L’entreprise doit soutenir les innovations et les suggestions des salariés dont les idées réduiront les coûts de l’entreprise. Dans certaines entreprises, les portes de la direction sont toujours ouvertes aux salariés qui souhaitent réduire les coûts de l’entreprise. Chacune des propositions est prise en compte, et les meilleures idées sont sélectionnées puis utilisées pour optimiser les dépenses de l’entreprise.
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Utilisation de Pennylane pour la Création et le Suivi d'un Budget Prévisionnel
Une gestion budgétaire inefficace peut entraîner une perte de temps et de ressources précieuses, voire même engendrer des coûts supplémentaires à long terme. L’adoption de Pennylane pour vos besoins budgétaires offre une opportunité de suivre et contrôler efficacement vos dépenses. L’essentiel est de savoir comment utiliser Pennylane à votre avantage.
Avec Pennylane, la gestion de votre budget devient plus fluide. Cette plateforme s’intègre parfaitement avec divers outils comme Google Sheets, permettant ainsi une utilisation transparente et efficace des modèles de budget directement depuis l’interface de Pennylane. De nombreux modèles personnalisables sont disponibles, offrant une vue d’ensemble claire de vos dépenses et permettant d’identifier facilement les tendances de vos habitudes de dépenses.
Facilité d'utilisation
Avec Pennylane, la complexité de la comptabilité devient un souvenir lointain. Cette plateforme se distingue par son interface utilisateur remarquablement intuitive, conçue pour garantir que même les personnes sans expérience comptable puissent la maîtriser rapidement.
- Interface Intuitive : L’interface de Pennylane est conçue pour être claire et simple à naviguer. Cela signifie que les nouveaux utilisateurs peuvent commencer sans avoir besoin de formations approfondies ou de connaissances préalables en comptabilité. Les menus sont logiquement organisés et les fonctionnalités clés sont accessibles en quelques clics.
- Prise en Main Rapide : Grâce à son design convivial, la prise en main de Pennylane se fait sans effort. Les nouvelles équipes peuvent se familiariser avec l’outil en peu de temps, ce qui réduit considérablement la courbe d’apprentissage et permet une transition en douceur vers cette nouvelle plateforme.
- Guides et Supports : Pennylane fournit une gamme complète de ressources de support, y compris des tutoriels, des webinaires et une assistance clientèle réactive. Ces ressources sont conçues pour aider les utilisateurs à maximiser l’utilisation de la plateforme, en les guidant à travers toutes les fonctionnalités et capacités de Pennylane.
- Flexibilité et Personnalisation : En plus de sa facilité d’utilisation, Pennylane offre une grande flexibilité. Les utilisateurs peuvent personnaliser les tableaux de bord, les rapports et les configurations selon leurs besoins spécifiques, ce qui rend l’outil encore plus pertinent pour une variété de scénarios d’entreprise.
- Collaboration Simplifiée : La plateforme encourage la collaboration entre les membres de l’équipe. Avec des fonctionnalités telles que le partage de documents, les commentaires intégrés et les notifications, Pennylane facilite la communication et le partage d’informations entre les collaborateurs, assurant ainsi une gestion financière cohérente et collaborative.
Présentation des informations financières clés
Pennylane excelle dans la fourniture d’une plateforme où toutes les informations financières vitales sont centralisées, rendant la gestion des finances transparente et efficace. Voici comment Pennylane permet la création de tableaux de bord sur mesure :
Centralisation des Données : Avec Pennylane, vous pouvez rassembler toutes vos données financières en un seul endroit. Cela inclut les revenus, les dépenses, les budgets, les prévisions financières et d’autres indicateurs clés. La centralisation des données élimine le besoin de jongler entre plusieurs outils ou feuilles de calcul, offrant ainsi une source unique de vérité pour toutes les parties prenantes.
Widgets et Graphiques Personnalisables : Pennylane offre une variété de widgets et de graphiques personnalisables pour visualiser vos données financières. Que vous souhaitiez afficher les tendances de revenus, analyser les dépenses ou suivre les performances par rapport au budget, les options de personnalisation de Pennylane permettent de créer des visualisations qui répondent précisément à vos besoins.
Tableaux Intuitifs : Les tableaux de Pennylane sont non seulement faciles à lire, mais également simples à configurer. Vous pouvez choisir parmi une gamme de modèles de tableaux ou en créer un de zéro, en sélectionnant les colonnes, les types de données et les formats de présentation qui correspondent le mieux à votre entreprise.
Mise à Jour en Temps Réel : Les informations dans vos tableaux de bord sont mises à jour en temps réel, vous fournissant ainsi les données les plus actuelles pour prendre des décisions éclairées. Cette fonctionnalité est particulièrement utile pour les environnements dynamiques où les données financières peuvent changer rapidement.
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